Tu DIOT desde los XML del mes.

La DIOT se declara por proveedor: cuánto le pagaste en el mes, a qué tasa de IVA, cuánto IVA acreditas y cuánto te retuvieron. Esa información ya está en los XML de tus facturas, pero sumarla a mano en Excel, mes con mes y cliente por cliente, es donde se van las horas de un despacho. El generador hace esa suma con las reglas de flujo de efectivo y la acomoda en los 54 campos del layout.

Cómo decide qué entra en el mes

El IVA se acredita cuando se paga (Ley del IVA, art. 5 fr. III), y los campos de la DIOT hablan de “actos o actividades pagados”. Con esa base aplicamos estas reglas, que también puedes leer en nuestras notas técnicas:

1. Facturas PUE (pago en una sola exhibición): cuentan en el mes de su fecha. Si en realidad las pagaste otro mes, sácalas o ajústalas en Excel.
2. Facturas PPD (pago en parcialidades o diferido): sólo cuentan a través de su complemento de pago con fecha de pago dentro del periodo, por lo que ese pago desglosa de base e IVA. Si el complemento no desglosa impuestos, prorrateamos la factura original por lo pagado.
3. Notas de crédito del periodo: van como devoluciones, descuentos y bonificaciones en la tasa que corresponde y reducen el IVA acreditable.
4. Tasas: 16% a los campos 12 y 22; 8% a frontera norte o sur (eliges cuál, porque el XML no lo dice); exento al campo 50; 0% al 51; no objeto al 52; IVA retenido al 48.

Todo el IVA va como “exclusivamente de actividades gravadas”. Si aplicas proporción o tienes IVA no acreditable, ajústalo en la plantilla de Excel, que trae las 54 columnas. El prorrateo de complementos sin impuestos y el trato de las notas de crédito sobre exentos son criterios nuestros Sin verificar.

Los avisos que vas a ver

• PPD sin REP: la factura está, pero no su complemento de pago del mes. Si la pagaste, pídele el REP a tu proveedor: tiene hasta el día 5 del mes siguiente para emitirlo.
• Otro receptor: el XML no está a tu RFC. Pasa mucho al bajar la carpeta equivocada de un cliente.
• Otro mes, duplicado, cancelado, extranjero: se excluyen y te decimos cuál y por qué.
• Tipo de operación: el CFDI no lo trae. Ponemos 85 (Otros), o 03 si es persona física con retención de ISR, y lo puedes cambiar por proveedor.

Privacidad

Tus XML no salen de tu navegador: se leen y se suman en tu computadora. Sólo cuando descargas un archivo de más de 5 proveedores enviamos los renglones ya armados (RFC e importes) a nuestro servidor para generar el TXT y descontar el crédito; no los guardamos. Antes de descargar, el archivo pasa por el mismo validador que usas gratis.